مقدمة:
هذه الدورة مصممة للمستوى المتوسط حيث تتعمق في أحكام بازل 3، وممارسة تقييم المخاطر المستمرة داخل البنوك، والدور الحيوي لاختبارات التحمل.
بانتهاء هذه الدورة سيكتسب المشارك فهم كامل للتقييم الداخلي للمخاطر كما هو مطلوب في معايير بازل 3 وخاصة بالنسبة لعملية ICAAP.
سيتم القيام بتحليل متعمق حول أهمية اجراء اختبار التحمل للمؤسسات المالية ولماذا بدأ المراقبون الماليون بالاهتمام الفائق بهذا الاختبار بعد الأزمة المالية 2008.
في الواقع سيكون هناك اختبار تحليلي لبعض أنواع السناريوهات التي قادت إلى خسائر ائتمانية فادحة وخسائر تشغيلية وضغط في السيولة أو أدت إلى تهديد بقاء المؤسسات المالية.
أهداف الدورة:
سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:
تعميق فهم العناصر الأساسية لأحكام اطار بازل 3
فهم المصفوفات والاجراءات الأساسية لتقييم المخاطر الائتمانية والسوقية والتشغيلية
ترسيخ فهم أهمية اجراء اختبار التحمل على أنه جزء أساسي من إدارة المخاطر
تطبيق المهارات التحليلية لتحديد تركز مخاطر الائتمان وتركيز مخاطر التمويل ومخاطر السيولة النظامية
الفئات المستهدفة:
هذه الدورة مناسبة لجميع العاملين في القطاع المصرفي، بما في ذلك مدراء الثروة ومدققي الحسابات ومهنيين مراقبة المنتجات والخزينة.
محتوى البرنامج:
فهم الدور التنظيمي للبنك الدولي:
لمحة عامة عن البيانات المالية للبنوك – مبادئ المحاسبة
تكوين الميزانية العمومية – أنواع الأصول والمطلوبات
فهم العناصر الأساسية للأرباح والخسائر P&L – بيان الدخل
مراجعة الفرق بين الدفتر البنكي والدفتر التجاري
رأس مال حقوق الملكية للمؤسسات المالية
توضيح الفرق بين قضايا السيولة والملاءة المالية
التفرقة بين مبدأ استمرارية أعمال البنك ومبدأ ضمان أموال المودعين
شرح كفاية رأس المال
التعاريف المحاسبية والتنظيمية للأموال الخاصة
الفلاتر التحوطية واحتياطيات إعادة التقييم AOCI
معالجة الشهرة التجارية والموجودات غير الملموسة وموجودات الضرائب المؤجلة
معالجة الأوراق المالية والتعرضات خارج الميزانية
معالجة بازل للمخاطر السوقية:
القيمة المعرضة للمخاطر - الأساس المنطقي والنظرية وطرق الحساب
محدودية القيمة المعرضة للمخاطر
ماذا عن مخاطر شروط اَلْإِحْلَال - هل تتأثر القيمة المعرضة للمخاطر؟
ترجيح المخاطر السوقية
المنهجية الموحدة
مخاطر أسعار الفائدة في كل من الدفاتر المصرفية والتجارية
نظرة عامة على نهج النماذج الداخلية (IMA)
تأثير مخاطر السوق على الأدوات المالية في الدفاتر التجارية
التقلبات وضغوط السوق
زيادة رسوم المخاطر
بنود خارج الميزانية العمومية
المخاطر التشغيلية وفقا لبازل:
تعريف المخاطر التشغيلية التي أدُخلت على إطار عمل اتفاقية بازل 2
دورة حياة المخاطر التشغيلية
مقاييس قياس بازل:
ترجيح المخاطر تحت كل منهجية
التداول غير المشروع – الخسائر الناجمة
توليد السيناريوهات – لمؤشرات الأداء الرئيسية، مشاركة الإدارة في وضع نموذج للسيناريوهات المعاكسة
تحديد مدى التعرض وشدة "القيم المتطرفة" ومخاطر شروط اَلْإِحْلَال
منهجية توزيع الخسارة (LDA) والتحليل المُستند الى سيناريو (SBA)
تطبيق تقنيات القيمة المعرضة للمخاطر وتقنيات المخاطر التشغيلية
تحديد الخسائر – القياس والإدارة والرصد والإبلاغ
دمج إدارة المخاطر التشغيلية في إطار إدارة المخاطر المؤسسية
بدائل استخدام التصنيفات الائتمانية الخارجية:
تطوير نماذج رصد النتائج داخليا ً لتقييم مخاطر القروض للشركات
تباين منهجيات الاقتصاد المتقدمة والناشئة في تقييم مخاطر الائتمان
مخاطر التركز الائتماني والتعرضات الكبيرة:
مخاطر الترکیز - لم یتم الاستحواذ علیھا بشکل کاف بموجب منهجيات الرکیزة الأولی
ملخص موجز لعملية المراجعة والتقييم الرقابي (SREP)
معالجة مخاطر الترکز ضمن إطار الرکيزة الثانیة لکفاءة رأس المال الداخلي
تحديد مخاطر التركز القطاعي - المبادئ العامة
تحديد مخاطر التركز في دول مجلس التعاون الخليجي
النمذجة واختبار تحمل المخاطر:
شرح تقنيات إجراء اختبارات تحمل المخاطر
الاختبار الرجعي باستخدام العوائد السابقة
انشاء سيناريوهات - اختبار الضغط باستخدام عوائد افتراضية
أحجام العينات التاريخية - هل هي كبيرة بما يكفي لتشمل مجموعة واسعة من الظروف؟
خطر تحسين معايير إدارة المخاطر - الإفراط في تركيب البيانات القديمة
طرق النمذجة - سيناريوهات الطوارئ
قيود التوزيع الطبيعي كأساس للنمذجة الاحتمالية
تحديد مدى التعرض وشدة "القيم المتطرفة" والمخاطر المتطرفة
محفزات مخاطر الجهات المقترضة المقابلة (CCR):
فصل تأثير المخاطر السوقية على مراكز التداول من CCR
مخاطر الطرف المقابل في التسعیر - استخدام فروقات الأسعار والتصنیفات
احتمالية التخلف عن السداد (PD) - تقدير احتمالية التقدير والتعرض للمخاطر الافتراضية (EAD)
الالتزام الإيجابي المتوقع (EPE)
خسائر التخلف عن السداد (LGD) ومعدلات الاسترداد
مخاطر الطرف المقابل في مقايضات التخلف عن السداد
مخاطر الطرف المقابل في مقايضات أسعار الفائدة
خبرة شركات التأمين AIG وشركات التأمين الأحادية في الأزمة المالية
دور غرفة المقاصة المركزية
تحليل الإجهاد و سيناريوهات الضغط العشوائية
عوامل السوق التي تؤدي إلى تدهور الائتمان من طرف آخر
تعديل قيمة الائتمان CVA والضمانات:
تعريف تعديل قيمة الائتمان (CVA)
التعرض الإيجابي المتوقع والتعرض لأسوأ الحالات
طبيعة الضمانات - معالجة ISDA
فوائد إدارة الضمانات الفعالة
تأثير تصفية المخاطر على CVA
تأثير الضمانات على CVA
التحوط ومقايضات التخلف عن السداد
أدوات التحوط المؤهلة
مخاطر الطرف الثنائي والضمانات
الضمانات المفرطة ومخاطر التخلف عن السداد من الطرف المقابل
نسبة تغطية السيولة (LCR):
شرح نسبة تغطية السيولة (LCR)
معايير إدراج الأصول السائلة عالية الجودة (HQLA)
فئات HQLA - المستوى 1، ومستويات 2A و 2 B
30 يوم لتقلبات السوق الصادرة
معدلات التشغيل
صافي نسبة التمويل المستقر (NSFR)
شرح التمویل المتاح مقابل التمویل المطلوب (RSF)
عوامل الترجيح ل ASF و RSF
تأثير بازل 3 على نموذج الأعمال المصرفية:
تأثير مخاطر السيولة على حقوق الملكية في تعرضات الميزانية العمومية إلى غير أصول HQLA
اكتناز أصول المستوى 1 HQLA
ربط جودة الائتمان المصرفي السيادي والمحلي
انخفاض المخزون من سندات الشركات التي يحتفظ بها المتعاملون الرئيسيون
متطلبات الخسائر غير المحققة مع الأوراق المالية المتاحة للبيع والتي سيتم خصمها من المعيار 1
شرح أدوات رأس المال المحتملة (كوكوز)
دور كوكو كمساهم في AT1 لأغراض كفاية رأس المال
نبذة مختصرة عن عدم قدرة أدوات رأس المال المحتملة على رؤية النتائج المترتبة على التحويل
التعليق / التخفیضات المحتملة لمدفوعات القسائم لشرکة التمویل
ضمانات تصفية المخاطر ل CCP’s
نقص الضمانات - الآثار، والتأثير على عائد حقوق المساهمين في البنك
تأثير TLAC على بنوك G-SIB
أنظمة التنفيذ واعداد التقارير للامتثال باتفاقية بازل:
فعالية المراقبة وآلية الإبلاغ داخل البنوك وكيفية تفاعلها مع إدارة المخاطر الشاملة
تجنب الصوامع
المحاسبة والمراقبة ونظم تكنولوجيا المعلومات ونظم تخزين البيانات الاحتياطية
مراقبة الضوابط - جودة وسلامة الإجراءات
وضع سيناريوهات الطوارئ
دور رئيس إدارة المخاطر
دور المدقق الداخلي
تطوير لوحات التحكم لمخاطر الائتمان والسوق والمخاطر التشغیلیة
| تاريخ الانعقاد | مكان الانعقاد | المدة |
|---|